還付申告とは？ 「確定申告が必要な人の手続き」とは少し違います

「確定申告」という言葉を聞くと、 個人事業主や副業で大きく稼いだ人がやるものというイメージが強いかもしれません。

でも、還付申告は少し性格が違います。 国税庁でも、確定申告書を提出する義務のない人でも、源泉徴収された所得税が納め過ぎなら、申告で還付を受けられると案内しています。

つまり、申告しないと怒られる種類の話というより、 申告すると自分のお金が戻るかもしれない話です。

会社員でお金が戻りやすい代表ケース7選

ここが検索ニーズの中心です。 国税庁が挙げる代表例をベースに、会社員が実際につまずきやすい順で並べると、かなり分かりやすくなります。

1. 医療費控除｜最も定番の還付申告

自分や家族のために払った医療費が一定額を超えると、医療費控除が使えます。 会社員の還付申告で最も定番と言ってよいテーマです。

病院代だけでなく、対象になる支出を積み上げると意外に超えることがあります。 反対に、セルフメディケーション税制と同時には使えないので、その点は注意です。

2. 住宅ローン控除1年目｜金額インパクトが大きい

住宅ローン控除は、最初の年は確定申告が必要です。 2年目以降は年末調整で対応できることが多いですが、1年目は別です。

ここを知らずに放置すると、かなり大きな還付を取り逃がすことがあります。

3. ふるさと納税のワンストップ特例漏れ

ふるさと納税は、ワンストップ特例を使えば原則確定申告不要ですが、 申請を忘れた、5自治体を超えた、別件で確定申告すると、ワンストップの前提が崩れます。

この場合は、確定申告で寄附金控除を取り直す必要があります。

4. 年の途中で退職して年末調整を受けていない

退職後に再就職していない、または前職分がうまく精算されていない場合は、 源泉徴収された税金が払い過ぎになっていることがあります。

5. 控除書類の出し忘れ

生命保険料控除、地震保険料控除、小規模企業共済等掛金控除など、 年末調整で使えるのに証明書を出し忘れたケースです。

この場合も、確定申告で取り戻せる可能性があります。

6. 配当金の申告方法を見直す

上場株式等の配当等は、申告不要・総合課税・申告分離課税の選択肢があり、ケースによって有利不利が変わります。

ただし、住民税や社会保険など周辺影響も考える必要があるので、安易な一律判断は危険です。

7. 外国税額控除｜米国株配当を受けている人は要確認

米国株や海外ETFの配当では、海外で税金が引かれていることがあります。 その場合、外国税額控除で日本の税負担を調整できるケースがあります。

ここは投資家ほど見落としやすいポイントです。

還付金はいつ振り込まれる？ 目安と確認方法

ここも非常に検索されやすいポイントです。 国税庁では、自宅などからe-Taxで提出した還付申告は3週間程度で処理していると案内しています。

ただし、書類不備や訂正申告などがあると遅れることがあります。

よくある質問